AMSTERDAM - De financiële toezichthouders AFM en DNB gaan overtredingen
veel zwaarder beboeten. De maximale boete wordt opgetrokken tot het dubbele van
het onterecht genoten voordeel of tot de hoogte van de aan derden aangerichte
schade.
Ook voor 'recidivisten' en 'veelplegers' gaan de boetes omhoog. Obstructie
van een onderzoek van de financiële toezichthouders leidt tot verhoging van de
boete. Bestuurders en commissarissen kunnen persoonlijk beboet gaan worden voor
overtredingen door hun onderneming. Nu beboet de toezichthouder alleen het
bedrijf.
Deze voorstellen doet VVD-minister Zalm van Financiën in zijn
consultatiedocument 'Nota boetestelsel in financiële wetgeving'. Het departement
publiceert het stuk vandaag. Zalm geeft met zijn nota uitvoering aan een
toezegging aan de Tweede Kamer.
Zalm maakt boetes onmiddellijk opeisbaar voor de financiële
toezichthouders. Wie bezwaar of beroep aantekent, kan een boete niet ontlopen
zolang de procedure loopt. De boete moet direct worden betaald.
De verjaringstermijn van overtredingen van financiële toezichtwetten gaat
van drie naar vijf jaar voor overtredingen waarvoor een boete van meer dan euro
340 kan worden opgelegd. Voor boetes onder dat bedrag wordt de verjaring
ingekort van drie naar twee jaar.
Momenteel geldt in de dertien financiële toezichtswetten 'een veelheid' aan
uiteenlopende boetebepalingen, constateert Zalm. Voor de meeste financiële
toezichtswetten geldt een wettelijk boetemaximum van euro 900.000. Maar doordat
nu standaard rekening wordt gehouden met draagkrachtfactoren, is de feitelijk
hoogst mogelijke boete in de financiële sector nu maximaal euro 522.750.
Toezichthouders werken nu met vaste boetes voor wetsovertredingen. Zalm
vindt dit te star. Voor sommige overtredingen leiden vaste bedragen tot te lage
boetes. De minister wil 'een flinke verhoging van boetes voor zware
overtredingen'.
Hij schrijft: 'In het huidige financiële toezicht kan bijvoorbeeld weinig
tot geen rekening gehouden worden met zaken als de mate van verwijtbaarheid,
recidive of het door de overtreding verkregen wederrechtelijk verkregen
voordeel. Dit betekent dat boetes in bepaalde gevallen te laag kunnen uitpakken.
Voor zware overtredingen, waarbij overtreders voordeel kunnen behalen door het
in stand laten van de overtreding, bestaat niet de mogelijkheid een
proportionele boete op te leggen die een afdoende afschrikwekkend effect
heeft.'
Om de lage boetebedragen te illustreren, refereert Zalm - zonder de naam
van de betrokken bank te noemen - aan het totaalbedrag van euro 54.450, dat de
AFM vorig jaar met zes boetes oplegde aan Dexia Bank Nederland in de
aandelenleaseaffaire.
De minister wijst ook geanonimiseerd op de boete van f 20.000 die Fortis
wegens misleiding bij de beursgang van Via Networks opgelegd kreeg, terwijl het
voordeel f 2,5 mln bedroeg. De 'zware overtreding' van het zonder vergunning
opereren als financiële instelling wordt nu nog bestraft 'met een relatief
lichte vaste boete (euro 87.125)', schrijft Zalm.
Het nieuwe regime geldt voor banken, verzekeraars, pensioenfondsen,
beursfondsen, beleggingsfondsen, trusts, tussenpersonen, effecteninstellingen,
accountants en voor hen die onder de Wet Melding Ongebruikelijke Transacties
vallen. Advocaten en notarissen vallen erbuiten.
Zwaardere sancties
nu dertien wetten met eigen vaste boetes bij overtreding
hoogste boete nu euro 522.750
Zalm verhoogt boetes tot het dubbele van onterechte winst of eenmaal de
totale schade
hoogte boetes wordt flexibel
er komt één nieuwe boetewet
nieuw regime voor o.a. bank, beursfonds, verzekeraar, pensioenfonds en
tussenpersoon
Copyright (c) 2005 Het Financieele Dagblad